事業資金の調達方法である、ファクタリングと融資の違いを徹底比較

事業資金の調達方法

資金調達の方法として、金融機関からの融資を経験された方は多いのではないでしょうか。融資のほかに、経済産業省の推奨により近年注目されている”ファクタリング”も、資金調達方法のうちのひとつとして挙げられます。融資とは反対に、ファクタリングの仕組みや利用方法を理解している人は少ないのではないでしょうか。ここでは、近年注目されているファクタリングを、融資と比較しながら解説していきます。

ファクタリングとは

まず、ファクタリングについておさらいします。ファクタリングとは、企業が売掛金を早期に現金化するための手段です。具体的には、企業が発行した請求書（売掛金）をファクタリング会社へ売却し、現金を受け取ることで資金調達を行います。

融資とは

一方、融資とは銀行などの金融機関から資金の借入をすることです。融資を受ける際、企業は金利や返済期間などの条件に同意の上、一定の保証や担保を提供する必要があります。一般的に、融資は長期の資金調達方法として利用し、企業は返済期間内に借入金と利息を返済する必要があります。

ファクタリングと融資の違い

ファクタリングと融資の比較表

ファクタリングと融資には以下の表のような違いがあります。比較した各項目ついては、後述にて深堀していきます。

リスク負担の違いについて

• 融資：金融機関への毎月の返済負担は勿論のこと、担保や保証の提供などにより企業側（借り手）が返済不能時のリスクを負います。
• ファクタリング：売掛債権の売却に伴い、売掛金が回収不能になるリスクはファクタリング会社が負うことになります。

利用の柔軟性の違いについて

• 融資：契約時に取り決めをした返済期間中は取引が継続されるため、長期の資金調達手段として用いられます。
• ファクタリング： ファクタリングを利用して売掛金を現金化し、売掛金の入金とともに取引が完結するため、短期的な資金調達方法として利用されています。

手続きの違いについて

• 融資：銀行などの金融機関が審査を行うため、審査や契約時の手続きが複雑になる場合があります。
• ファクタリング： 売掛金の売却に基づくため、審査や手続きが比較的簡単です。

費用の違いについて

• 融資：借入をした元金へ利息や手数料を加えた金額が、毎月の返済額となります。
• ファクタリング： 契約時に一定の手数料が発生します。ファクタリングを利用する際は、売掛債権の買取金額から手数料分が差し引かれた金額を振込されるケースが一般的です。

契約形態の違いについて

• 融資：融資は主に証書貸付・手形貸付・当座貸越・手形割引の4種類に分かれており、それぞれ契約書の種類も異なります。具体的には、証書貸付の場合は金銭消費貸借契約、当座貸越の場合は当座貸越契約を結びます。企業（借り手）と金融機関（貸し手）が存在し、金融機関へ毎月返済（元金+利息）をする形態が一般的です。
• ファクタリング：ファクタリングは売買契約を結びます。売買契約とは、商取引の基本形である「提供したサービスとの引き換えに、一定の代金が支払われる」契約のことを指します。ファクタリングでは、商品やサービスの提供者（企業）と購入者（ファクタリング会社）の間で、売掛債権の売買が行われるため、売買契約が成立します。

返済が遅れた場合の違いについて

• 融資：前述にある契約形態上、延滞扱いで遅延損害金が発生したり延滞情報が信用機関に登録されるケースがありますので注意しましょう。
• ファクタリング：原則として2社間ファクタリングでは、売掛先から入金があれば迅速にファクタリング会社へ一括入金をしなくてはいません。売掛先から入金があったにもかかわらずファクタリング会社への支払いを怠ると、横領罪に該当する可能性があるため、こちらも注意しましょう。

ファクタリングをはじめて利用するときは

安心できる会社選びが重要

ファクタリングについて、融資と比較しながら解説してきました。しかし、実際に利用する際には、会社によって取扱いができる債権や審査基準が異なるため、不安に思う方がいるかもしれません。そんなお悩みがある方には、「アイファクター」がおすすめです。アイファクターであれば、業界の中でも審査通過率が高く、お電話のサポートにも対応しているため、ご利用いただきやすくなっています。

まとめ